Kiekvienų metų pradžioje įmonė yra įpareigota peržiūrėti grynųjų pinigų likutį ir suderinti šią vertę su savo aptarnavimo banku. Ši taisyklė yra nustatyta 1998-01-05 Rusijos Federacijos centrinio banko reglamente Nr. 14-P. Atsižvelgiama į įmonės specifiką ir būdą, grynųjų pinigų apyvartos apimtį, grynųjų pinigų įnešimo į banką tvarką ir terminą, galimybę banke aptarnauti savaitgaliais ir vakare bei kitus veiksnius.
Tai būtina
skaičiavimo forma Nr. 0408020
Nurodymai
1 žingsnis
Norėdami nustatyti grynųjų pinigų likutį, naudokite skaičiavimą pagal formą Nr. 0408020. Pradžioje įrašykite įmonės sąskaitos pavadinimą ir duomenis, nurodykite aptarnaujančio banko pavadinimą.
2 žingsnis
Apskaičiuokite pinigų sumą, gautą įmonės kasoje per pastaruosius tris mėnesius. Šiuo atveju sumuojamos ne tik pačios pajamos, bet ir pinigų įplaukos paskolų, tikslinių lėšų ir kitų pajamų forma. Nustatykite vidutines dienos pajamas, padalindami paskutinių trijų mėnesių pelną iš to laikotarpio darbo dienų skaičiaus.
3 žingsnis
Apskaičiuokite per pastaruosius tris mėnesius kelionės, bendrosioms ir kitoms išlaidoms išleistų pinigų sumą. Tai neatsižvelgia į darbo užmokesčio ir socialinių išmokų mokėjimo išlaidas. Nustatykite organizacijos vidutines dienos grynųjų išlaidas.
4 žingsnis
Į atitinkamas skaičiavimo eilutes įveskite pagrindinius skaičius. Jei šiuo laikotarpiu įmonė nevykdė jokios veiklos, nurodykite planuojamą ar numatomą pelną ar išlaidas.
5 žingsnis
Nustatykite terminą, per kurį turi būti pateiktos pajamos, viršijančios limitus. Nurodykite įmonės darbo laiką ir susitarkite dėl pajamų perdavimo laiko. Taip pat atkreipkite dėmesį į įmonės atokumą nuo aptarnaujančio banko vietos. Remdamasis šiais rodikliais, bankas nusprendžia dėl grynųjų pinigų priėmimo sąlygų.
6 žingsnis
Nurodykite reikalaujamo limito sumą ir tikslą, kuriam planuojate išleisti gaunamas grynųjų pinigų pajamas. Patikrinkite, ar įmonė neturi biudžeto įsiskolinimų. Šis veiksnys gali būti pagrindinis, kuris turės įtakos banko sprendimui nustatyti grynųjų pinigų likutį.
7 žingsnis
Pateikite bankui du skaičiavimų, nustatančių grynųjų pinigų likutį, kopijas. Kiekviename iš jų bankas užsirašo priimtą limito sumą ir nurodo tikslus, kuriems įmonei leidžiama išleisti grynuosius pinigus iš kasai gaunamų pajamų. Po to viena kopija grąžinama organizacijai.
