Lėšų išėmimo iš kasos operacijos yra parengiamos atliekant kasos išlaidų orderį KO-2 pavidalu. Tai formalizuojama tiek tradiciniais apdorojimo metodais, tiek apdorojant kompiuterinių technologijų pagalba. Atlyginimas išduodamas pagal darbo užmokestį. Išduodamas vienas pinigų išmokėjimo nurodymas visai ataskaitos sumai. Jį buhalterijos darbuotojas išrašo vienu egzemplioriumi. Ją pasirašo organizacijos vadovas ir įmonės vyriausiasis buhalteris, ji turi būti įregistruota išlaidų ir gaunamų pinigų dokumentų registre.
Nurodymai
1 žingsnis
Viršuje nurodykite dokumento serijos numerį. Toliau ateina kompiliavimo data. Parengimo datoje turite nurodyti pinigų išleidimo datą.
2 žingsnis
Struktūrinį padalijimo kodą užpildo atskiri padaliniai pagal jiems priskirtus kodus.
3 žingsnis
Stulpelyje „korespondentinė sąskaita“- debeto sąskaita, kuriai priklauso išleista suma.
Stulpelyje analitinės apskaitos kodas - analitinės apskaitos sistemos kodas.
Stulpelyje kreditas - 50 sąskaita.
Išleisdami pinigus tikslinio finansavimo tvarka užpildykite specialios paskirties kodą.
Stulpelyje išleisti - asmens, kuriam išduodami pinigai, vardas ir pavardė.
4 žingsnis
Priežasties stulpelyje nurodykite pinigų išleidimo pagrindą. Suma nurodoma žodžiais su didele raide. Visos tuščios vietos išbrauktos.
Priedo stulpelyje nurodykite išsamią dokumento, pagal kurį išduodami pinigai, duomenis.
Gautame stulpelyje - gavėjas užrašo gautą sumą žodžiais. Visos tuščios vietos išbrauktos.
Stulpelyje PO - nurodykite visus gavėjo asmens dokumento duomenis.
5 žingsnis
Pinigai gali būti išduodami iš kasos, išrašant kasą - mokant atlyginimus, premijas, atostogų išmokas, išmokas, organizacijos darbuotojų sąskaita, pristatant į banką, sumokėjus tiekėjams ar steigėjams.
