Indėlio pasirinkimas yra labai svarbus žingsnis: juk paprastai kuriam laikui jums bus atimta galimybė naudotis savo pinigais. Tačiau žaidimas gali būti vertas žvakės, jei indėlio palūkanos pasirodys pakankamai reikšmingos. Todėl verta išsiaiškinti, kaip jie apmokestinami.
Indėlių palūkanų skaičiavimo algoritmas tiesiogiai priklauso nuo jų sąlygų. Todėl, norėdami apytiksliai apskaičiuoti, kiek gausite pasibaigus indėlio terminui, turėtumėte pažvelgti į savo ir banko sudarytą indėlio sutartį.
Palūkanų kaupimas pasibaigus terminui
Atsiskaitymų procedūros požiūriu paprasčiausias būdas apskaičiuoti palūkanas yra kaupimas pasibaigus terminui. Tai reiškia, kad visa indėlininkui tenkanti palūkanų pajamų suma bus kaupiama paskutinę indėlio galiojimo laikotarpio dieną. Pavyzdžiui, jūs įnešate 10 tūkstančių rublių į indėlį, kurio metinis dydis yra 10% per metus. Dėl to paskutinę indėlio termino dieną jums bus skaičiuojamos 10% nuo įdėtos sumos palūkanos - 1 tūkstantis rublių. Taigi bendra lėšų suma, kurią gausite į savo rankas pasibaigus jūsų sutarčiai su banku, bus 11 tūkstančių rublių.
Periodiškai kaupiamos palūkanos už indėlius
Kitas palūkanų kaupimo algoritmo variantas yra periodinis kaupimas. Tokiu atveju, laikantis tam tikro reguliarumo, nustatyto jūsų ir banko sutarties sąlygose, bankas ims palūkanas už jūsų pinigus. Dažniausiai tokia operacija atliekama kas mėnesį, tačiau konkrečioje situacijoje gali būti numatytos kitos sąlygos: pavyzdžiui, kaupimas kas ketvirtį ar net kasdien. Jūsų palūkanos gali būti pervedamos į kortelę arba specialią einamąją sąskaitą, iš kurios prireikus galite išsigryninti sukauptus pinigus. Pavyzdžiui, jei jūs padėjote 10 tūkstančių rublių banke 10% per metus 1 metų laikotarpiui su sąlyga, kad kas mėnesį mokamos palūkanos į jūsų kortelės sąskaitą, atitinkama suma jame pasirodys kiekvieną mėnesį. Taigi, pavyzdžiui, jei nagrinėjamą mėnesį yra 30 dienų, tai bus apskaičiuojama kaip 10000 * 0,1 * 30/365 = 82,19 rubliai.
Palūkanos už indėlius su kapitalizacija
Sudėtingesnis mechanizmas yra indėlių su kapitalizacija palūkanų kaupimas. Kapitalizacija yra indėlio laikotarpiu sukauptų palūkanų pridėjimas prie pagrindinės sumos. Taigi jūsų indėlio suma didėja, o tai reiškia, kad didėja ir kaupiamų palūkanų suma. Tuo pačiu metu kapitalizacijos dažnumas taip pat nustatomas pagal sutarties sąlygas ir gali būti mėnesio, ketvirčio ar kitoks. Apsvarstykite pavyzdį su tomis pačiomis sąlygomis: 10 tūkstančių rublių indėlis 10% per metus su mėnesio kapitalizacija. Tokiu atveju per pirmą mėnesį sukauptų palūkanų suma, kurios trukmė, pavyzdžiui, 30 dienų, bus 82,19 rubliai. Ji bus pridėta prie pagrindinės indėlio sumos, kuri po pirmo mėnesio sieks 10 082,19 rublio. Taigi už antrą mėnesį, pavyzdžiui, 31 dieną, bus skaičiuojamos palūkanos jau nuo šios sumos: jos bus 10082, 19 * 0, 1 * 31/365 = 85, 63 rubliai. Savo ruožtu jie bus pridėti prie pagrindinės sumos. Panašiai, atsižvelgiant į dienų skaičių per mėnesį, palūkanos bus kaupiamos kitais indėlio termino mėnesiais.
