Jei organizacija naudojasi atsiskaitymais grynaisiais, tokias operacijas būtina įrašyti į dokumentus pagal centrinio banko taisykles.
Tai būtina
- - kvitų užsakymų formos;
- - išlaidų užsakymų formos;
- - kasos operatoriaus žurnalas;
- kasos knyga.
Nurodymai
1 žingsnis
Apskaičiuokite grynųjų pinigų likutį ir pateikite šį skaičiavimą savo bankui. Visi pinigai, viršiję limitą, turi būti įnešti į banką. Šios taisyklės išimtys yra tik penkios dienos nuo darbo užmokesčio ar kitų išmokų išdavimo termino.
2 žingsnis
Jei organizacija turi atskirus padalinius su atskiromis banko sąskaitomis, kiekvienam tokiam padaliniui apskaičiuojamas grynųjų pinigų likutis.
3 žingsnis
Visi kvitai ir išrašai iš kasos turėtų būti surašyti naudojant nustatytos formos pirminį dokumentą - kvitą ar išlaidų orderį. Laikykite kvitų ir debeto pavedimų apskaitą, kad būtų išsaugota dokumentų numeravimo tvarka. Į kasos knygą įrašykite visas pinigų judėjimo operacijas.
4 žingsnis
Stebėkite, ar teisingai pildote gaunamus ir siunčiamus dokumentus bei kasos knygą. Sąskaitos, esančios grynaisiais, turi būti užpildytos žodžiais, ant pavedimų reikia buhalterio ir vadovo parašų. Kasos knygų lapai turi būti sunumeruoti. Knyga turi būti užrišta, pritvirtinta užrašu ant lapų skaičiaus ir antspaudu.
5 žingsnis
Iki darbo dienos pabaigos išimkite ataskaitą iš kasos. Ataskaitos duomenis įrašykite į kasos operatoriaus žurnalą. Be duomenų apie kasdienes pajamas iš kasos išrašo, kasos operatoriaus knygoje nurodoma bankui perduotų įplaukų suma ir likučiai kiekvienos dienos pradžioje ir pabaigoje.
6 žingsnis
Dienos pabaigoje pašalinę likutį, paruoškite kasos ataskaitą - pasirinkite visus pagrindinius dienos dokumentus prie nuimamos kasos knygos lapo dalies. Laiku pateikite apskaitos skyriui kasos ataskaitas.
