Apmokėjimo sąskaita faktūra yra dokumentinis tiekėjo ir pirkėjo susitarimo dėl prekių ir paslaugų pirkimo patvirtinimas. Šis dokumentas netaikomas pirminiams apskaitos dokumentams, todėl nėra patvirtintos jo pavyzdžio formos. Tačiau išrašant sąskaitą už apmokėjimą paslaugų (ar prekių) pirkėjui, dokumente reikia užpildyti tam tikrus duomenis.
Tai būtina
- - paslaugų teikimo sutartis ir joje esantys duomenys apie paslaugų gavėją;
- - dokumento forma elektroniniu arba popieriniu pavidalu;
- - duomenys apie paslaugą (pavadinimas, kiekis, vieneto kaina).
Nurodymai
1 žingsnis
Į dokumento formą įrašykite sąskaitos faktūros eilės numerį ir jos išrašymo datą. Atitinkamuose dokumento laukuose nurodykite savo organizacijos pavadinimą, banko pavadinimą, atsiskaitymo ir korespondentinių sąskaitų numerį, TIN, KPP, BIK.
2 žingsnis
Nurodykite paslaugų gavėjo organizacijos pavadinimą, jo TIN ir KPP. Užpildykite dokumento skyrių lentelėje, nurodydami paslaugų pavadinimą, jų kiekį ir paslaugų vieneto kainą. Jei jūsų organizacijos teikiama paslauga yra apmokestinama PVM, tada į paslaugos vieneto kainą įskaičiuotas PVM.
3 žingsnis
Apskaičiuokite ir stulpelyje „Suma“įrašykite kiekvienos paslaugos kainą ir bendrą teikiamų paslaugų kainą eilutėje „Iš viso“, jei dokumentą pildote ranka. Jei dokumentas užpildomas programoje „1C: Enterprise“, visos sumos apskaičiuojamos automatiškai. Jei jūsų organizacija dirba su PVM, sąskaitoje faktūroje atitinkamoje eilutėje nurodykite visą jos sumą.
4 žingsnis
Atitinkamoje eilutėje žodžiais užrašykite bendrą šios sąskaitos paslaugų kainą. Jei užpildėte sąskaitą faktūrą programoje „1C: Enterprise“, sugeneruokite ir atspausdinkite dokumentą. Sąskaitą faktūrą turi pasirašyti įmonės vadovas ir buhalteris.
