Paskolų yra įvairių rūšių ir viena iš jų yra komercinė. Paprastai tai sudaroma tarp juridinių asmenų ir pasižymi specialiomis sąlygomis bei tarifais.
Komercinės paskolos sąlygos
Komercinis (prekių) skolinimas skiriasi nuo banko (vartojimo) skolinimo. Visų pirma, kreditoriai yra ne kredito ir finansų organizacijos (bankai), o bet kokie juridiniai asmenys, bendraujantys tarpusavyje arba su prekių ir paslaugų vartotojais pagal pirkimo – pardavimo sutartį.
Dažniausiai skolinama ne grynaisiais, o gatavais produktais, o komercinių paskolų norma ir palūkanos paprastai yra mažesnės nei už banko paskolas. Galiausiai, skolinant prekes, paskolos mokestis yra tiesiogiai įtrauktas į prekės kainą, o vartotojui - kaip fiksuota procentinė dalis išleistoje pinigų sumoje.
Pagal teikimo būdą išskiriami:
- vienkartinės komercinės paskolos su vienkartine sutarties sudarymu, griežtomis sąlygomis ir didelėmis palūkanų normomis;
- komerciniai vekseliai, kai pirkėjas moka už prekes ar paslaugas vekseliu;
- sezoninės komercinės paskolos, skirtos didmeninėms sezoninių prekių pirkimo paslaugoms;
- paskolos su periodiniais mokėjimais, apimančios ilgalaikį skolininko ir skolintojo bendradarbiavimą su individualiomis grąžinimo sąlygomis (skiriasi minimaliomis palūkanomis arba sudaromos visiškai be palūkanų).
Komercinių paskolų formos
Tam tikriems komerciniams ar verslo subjektams gali būti tinkamos įvairios komercinio skolinimo formos. Jie apima:
- Išankstinis apmokėjimas už užsakytų prekių pristatymą. Ši forma sudaroma remiantis sutartimi, pagal kurią skolinančioji organizacija gamina ir pristato produktus per tam tikrą laikotarpį, gavusi paskolą. Tuo pačiu metu perkamų produktų kokybė turi atitikti būtinus reikalavimus.
- Išankstinis mokėjimas - lėšų pervedimas už jau pagamintą produkciją, kurios dėl kokių nors priežasčių negalima pristatyti pirkėjui gamybos etape. Gamintojui tokia paskola yra papildoma garantija.
- Įmokos yra komercinio skolinimo forma, kai pardavėjas jau yra skolintojas. Jis atlieka prekių siuntą, kurią pirkėjas sumokės dalimis per tam tikrą laikotarpį.
- Atidėjimas, daugeliu atžvilgių panašus į įmokų planą, išskyrus tai, kad pirkėjas per tam tikrą laikotarpį sumoka visas prekių savikainas, kai jas gauna.
Paskirtos komercinio skolinimo formos taikomos ne tik produktams, bet ir paslaugų teikimui bei įvairių rūšių darbų atlikimui. Teisės aktai neriboja įmonių, besikreipiančių dėl atitinkamo susitarimo sudarymo, veiklos rūšies.
Komercinių paskolų palūkanos
Vidutinė vartojimo paskolos norma banko skyriuose yra apie 15-20% per metus. Tuo pačiu bankas kiekvienam klientui parenka individualias skolinimo sąlygas, atsižvelgdamas į įvairius veiksnius, dėl kurių palūkanų norma dažnai siekia 25-30% per metus. Skirtingai nei bankų skolinimas, komercinių paskolų norma iš tikrųjų nepriklauso nuo skolininko kreditingumo. Juridiniai asmenys savarankiškai susiranda partnerius ir derėdamiesi su jais nustato tinkamas sąlygas tolesnei sąveikai.
Didžiausią pranašumą naudojant komercinį skolinimą gauna organizacijos, kurios ilgą laiką turėjo sutartinius įsipareigojimus ir nuolat jų laikosi. Šiuo atveju įstatymai nedraudžia sudaryti komercinę paskolą bet kokia forma be palūkanų ar taikant minimalią palūkanų normą. Galiausiai, dėl įvairių tinkamo skolinimo formų sukuriamos lanksčios sąveikos sąlygos.
