Grynųjų pinigų išėmimas per individualius verslininkus vyksta pagal skirtingas schemas. Šiame procese dalyvauja kitos įmonės, bankai ir fiziniai asmenys. Pinigų išgryninimas taip pat reikalauja klastojimo. Atsižvelgiant į pažeistą įstatymą, už schemas numatyta baudžiamoji bausmė iki 7 metų.
Praėjusio amžiaus 90-aisiais pasirodė didžiulis skaičius schemų, leidusių greitai praturtėti ar legalizuoti nesąžiningai gautas pajamas. Vienas iš jų grąžinamas (išgryninamas, išgryninamas). Tai tam tikri veiksmai, leidžiantys gauti pinigų nemokant mokesčių. Pavyzdžiai yra fiktyvūs sandoriai, dokumentų klastojimas.
Pinigų išgryninimas ir atsiėmimas šiandien naudojami skirtingai. Pirmoji vertė reiškia visiškai teisėtą lėšų išėmimą iš negrynųjų pinigų sąskaitų ir vertybinių popierių pervedimą į pinigus. Neteisėti veiksmai vadinami pinigais. Jie daromi ne tik apeinant mokesčius, bet ir naudojant paskirtas lėšas kitoms problemoms spręsti.
Populiarios schemos
Yra keletas populiarių IP schemų. Vienas iš jų yra „fly-by-night“firmų naudojimas. Schemos esmė yra tokia - įmonė perveda pinigus į kitos organizacijos, kuri tariamai teikė tam tikras paslaugas, sąskaitą. Jos pagalba atsiimamos lėšos, likviduojama pati įmonė. Dažniausiai tokių organizacijų savininkai yra asmenys, svajojantys apie greitą uždarbį. Tai apima narkomanus ir alkoholikus. Tarpininkai paprastai gauna tam tikrą mokestį, kuris priklauso nuo pervedimo dydžio.
Kita schema yra dalyvavimas asmens schemoje. Asmuo atidaro banko sąskaitą, įmonė perveda apie lėšas. Indėlio savininkas atsiima sumą. Panaši schema pastebima tuo atveju, kai bankas yra prijungtas prie pinigų grąžinimo proceso. Užpuolikai dažnai taikosi į mažas, gerbiamas komercines institucijas.
Yra schemų, kuriose visos manipuliacijos vyksta klastojant dokumentus arba netinkamai juos naudojant. Populiari schema yra pinigų atradimas naudojant padirbtus pasus. Įmonės registruojamos asmeniškai, naudojant pavogtą pasą. Sukčiai gauna dideles sumas, o atsakomybė už jų atsiėmimą tenka asmens, kurio pasas buvo naudojamas, pečiams.
Šiandien daugelis individualių verslininkų taip pat pritraukia motinystės kapitalą, kuris suteikiamas gimus antram ir kitiems vaikams. Norėdami išsiimti lėšas, kibernetiniai nusikaltėliai naudojasi fiktyviomis pirkimo – pardavimo operacijomis, debeto kortelėmis.
Kita schema vadinama „priešpriešiniu srautu“. Su ja kelios įmonės skubiai pradeda viena kitai pervesti pinigus. Po keliolikos tokių manipuliacijų sunku suprasti schemą. Jei per trejus metus nusikaltimas nėra nustatytas, tada pradeda veikti ieškinio senaties terminas.
Atsakomybė
Siekdamos išvengti tokių sukčiavimų, mokesčių tarnybos vykdo įvairius operatyvinius veiksmus. Viena vertus, galime pamatyti asmenų, dirbančių pas individualius verslininkus, bankines operacijas. Verslininkų sąskaitų kontrolė yra privaloma. Valstybinės valdžios institucijos kuria specialias programas, leidžiančias verslininkams išeiti iš šešėlio ir padaryti baltą atlyginimą.
Nėra konkretaus straipsnio, kuriuo būtų galima išsigryninti. Kiekvienoje konkrečioje situacijoje naudojamasi savo specialiu įstatymu:
- už mokesčių vengimą ir suklastotų dokumentų kūrimą - laisvės apribojimas iki 6 metų;
- fiktyvių individualių verslininkų ar sutarčių sukūrimas laikomas neteisėta verslininkyste, tai reiškia kalėjimą iki 7 metų;
- už pajamų slėpimą galite patekti į kalėjimą iki 7 metų.
Neteisėtuose veiksmuose dalyvaujančioms bankų įstaigoms taikomos specialios nuobaudos. Jiems gresia didžiulės baudos ir kriminalinė bausmė kaltiems darbuotojams. Jei bankas pripažįstamas neteisėtos schemos dalyviu, labai tikėtina, kad bus atimta jo licencija.
Kartais asmenys, nepadarę neteisėtų veiksmų, traukiami baudžiamojon atsakomybėn. Tokiu atveju verslininkams rekomenduojama apsisaugoti naudojant pagrįstą sutarčių sudarymą, aprašant visas įmanomas nuostatas dokumentuose.
