Remiantis Rusijos įstatymais, visos organizacijos, turinčios laisvų lėšų, privalo jas laikyti finansų įstaigoje. Rusijos Federacijos centrinis bankas nustatė grynųjų pinigų drausmės palaikymo taisykles. Tai apima tokias operacijas kaip pinigų srautas, grynųjų pinigų likutis, organizacijos atsiskaitymas grynaisiais su kitomis šalimis ir kt.
Nurodymai
1 žingsnis
Jūs, kaip juridinis asmuo, privalote tvarkyti kasos knygą. Jis turi vieningą formą Nr. KO-2. Knygą surašo kasininkas, pasirašo vyriausiasis buhalteris. Kiekvienais metais surašoma nauja forma, senoji sunumeruojama, susiuvama, pasirašoma galvos ir perduodama archyvui.
2 žingsnis
Kasdien pildykite kasos knygą, tačiau tik tuo atveju, jei tą dieną organizacijos kasoje buvo atliekami sandoriai, pavyzdžiui, darbo užmokesčio išdavimas. Registruokite grynųjų pinigų judėjimą naudodamiesi gaunamu ar siunčiamu grynųjų pinigų pavedimu.
3 žingsnis
Kasmet įmonės kasoje apskaičiuokite lėšų likučio limitą. Tai turi būti susitarta su jus aptarnaujančiu banko skyriumi. Jei dienos pabaigoje grynųjų likutis viršija nustatytą limitą, grąžinkite jį kasininkui, kitaip pažeisite grynųjų pinigų drausmę.
4 žingsnis
Jei atsiimate lėšas iš atsiskaitomosios sąskaitos, turite jas naudoti tiems tikslams, kuriuos nurodėte čekių knygoje. Atminkite, kad grynųjų pinigų mokėjimai tarp juridinių asmenų turi savo niuansų, pavyzdžiui, grynųjų pinigų mokėjimas pagal vieną sutartį negali viršyti 100 tūkstančių rublių.
5 žingsnis
Jūs turite teisę leisti lėšas savo darbuotojų sąskaita. Norėdami tai padaryti, surašykite išlaidų grynųjų pinigų orderį. Norėdami pateikti ataskaitą, darbuotojai turi pateikti apskaitos skyriui patvirtinamuosius dokumentus. Išlaidos turi būti ekonomiškai perspektyvios. Paruoškite išlaidų ataskaitą, pagrįstą čekiais, kvitais ar kitais dokumentais. Pridėkite dokumentą prie kasos ataskaitos.
6 žingsnis
Visos formos turi būti tinkamai užpildytos. Kasos dokumentuose nurodykite tik patikimą informaciją, būtinai juos pasirašykite ir uždėkite organizacijos antspaudą.
7 žingsnis
Lėšos turi būti laikomos saugioje ar kitoje saugioje vietoje. Jūs, kaip organizacijos vadovas, pavedimu turite patikėti kasos drausmės palaikymo pareigas kasininkui ar kitam įgaliotam asmeniui.
