Bet kurio banko tikslas yra uždirbti pelną. Siekdamos padidinti savo pajamas, kredito organizacijos ne tik teikia visokias paslaugas piliečiams ir įmonėms, bet ir nuolat vykdo operacijas, kad pritrauktų lėšų, kurios kitaip vadinamos pasyviomis.
Lėšų kaupimas banko sąskaitose atliekamas pasyviomis operacijomis. Būtent jie kviečiami suteikti kredito organizacijai išteklių, reikalingų jos veiklai ir aktyviam darbui paslaugų rinkoje finansuoti.
Pasyvių operacijų esmė
Kredito įstaiga vykdo pasyvias operacijas, siekdama padidinti išteklių bazę. Nuosavi ištekliai formuojami akcijų priedo ir verslo pelno sąskaita. Jie išleidžiami prioritetinėms ir einamosioms išlaidoms padengti, atsargoms galimiems nuostoliams kurti ir ilgalaikiam turtui įsigyti.
Dėl gyventojų pritrauktų indėlių ir kitų organizacijų kreditų bei paskolų gavimo padidėja skolinti ištekliai. Jie naudojami aktyvioms operacijoms atlikti ir, pirmiausia, paskoloms. Kadangi už visus pasiskolintus išteklius moka bankas, juos galima paskolinti banko klientams tik esant didesnėms palūkanoms.
Pasyvių operacijų tikslas ir prasmė yra:
- pasiekti optimalią nuosavų ir skolintų išteklių pusiausvyrą;
- skolintų išteklių pritraukimas už mažiausią įmanomą kainą;
- grynųjų pinigų spragų pašalinimas.
Kredito įstaigų įsipareigojimų rūšys
Pasyvias operacijas galima sąlygiškai suskirstyti į 2 rūšis: indėlių ir ne indėlių. Indėlių operacijos vadinamos operacijomis, kuriomis laikinai pritraukiamos nemokamos gyventojų ir juridinių asmenų lėšos ir dedamos į indėlius: pagal pareikalavimą arba sutartyje nurodytam laikotarpiui. Indėliai ir indėliai sudaro didelę daugelio bankų įsipareigojimų dalį.
Šiandien vidaus bankų produktų linijose galima rasti įvairių sąlygų indėlių. Indėliai skiriasi terminais, palūkanų skaičiavimo metodais, galimybe papildyti indėlį ar atsiimti dalį jo, taip pat dėl papildomų premijų (pavyzdžiui, nemokamų paslaugų ar dovanų). Indėlininkams, ilgą laiką bendradarbiavusiems su komerciniu banku, dažnai taikomos nuolaidos bet kokioms aktyvioms operacijoms atlikti, pavyzdžiui, apmokėti sąskaitas ar pervesti lėšas.
Įprasta kalbėti apie ne indėlių operacijas:
- pagrindinė vertybinių popierių emisija: didieji komerciniai bankai dažnai naudojasi savo akcijų išleidimu, kad padengtų didelio masto projektų išlaidas, be to, jie išleidžia ir paprastąsias, ir privilegijuotąsias akcijas;
- paskolų ir kreditų gavimas iš kitų juridinių asmenų - tarpbankiniai kreditai ir Rusijos banko paskolos yra rimtas daugelio bankų išteklių deficito papildymo šaltinis;
- lėšų formavimas ar didinimas banko pelno sąskaita - šios lėšos yra skirtos paskolų, nuvertėjusių vertybinių popierių nuostoliams padengti, taip pat kitiems dideliems nuostoliams kompensuoti.
